【情情來了｜地政士專欄】沒有孩子、老公走了，打拼一輩子房產竟要分給不熟的小叔？
【M傳媒房產中心】
近期地政士圈子裡流傳一個令人心疼的案例。一位太太與先生辛苦打拼一輩子，沒有孩子，先生去年十月過世，雙方父母也早已離世。按照《民法》規定，先生的遺產必須由太太與先生兩位弟弟共同繼承。
看似合理，現實卻相當殘酷。兩位小叔在協議中寸步不讓，強行分走一間價值近兩千萬的房屋持分，甚至要求太太自行負擔所有遺產稅、規費與代書費，才肯簽署協議。為避免冗長訴訟，太太只能忍痛接受不公平條件。事後，她甚至放棄應得的遺產稅退稅，也不願再與小叔往來，凸顯該配偶在法律上的無助與潛在風險。
為何法律會如此規定？根據《民法》第1138條，繼承順位依序為子女、父母、兄弟姊妹，而配偶屬當然繼承人，需與同順位繼承人共同繼承。若沒有子女與父母，配偶必須與第三順位的兄弟姊妹平分遺產。依《民法》第1144條，配偶的應繼分為遺產一半，其餘由兄弟姊妹平均分配。即使立有遺囑，特留分仍保障兄弟姊妹可取得應繼分的半數，遺囑無法完全排除他們權利。
面對這種情況，事前規劃至關重要。以下幾項策略，是頂客族夫妻自保的關鍵：
一、預立遺囑：雖無法突破特留分，但可明確表達財產分配意願，減少爭議。建議透過公證遺囑，由公證人確認真意，保障法律效力。
二、夫妻剩餘財產差額分配請求權：依法定財產制，生存配偶可主張婚後財產差額一半，先從遺產中扣除，再計算其他繼承人可得部分，有效降低兄弟姊妹可分遺產基數。此權利須於配偶過世後5年內行使。
三、壽險規劃：將配偶指定為人壽保險受益人，理賠金不計入遺產，可免受繼承順位及特留分限制，直接、完整保障另一半生活。
四、生前贈與或信託：夫妻間可善用每年贈與免稅額，或透過信託將房產、現金等指定配偶為受益人，使財產獨立於遺產之外，確保配偶生活不受侵害。
這個案例不是個案，而是許多無子女家庭潛在的風險警訊。法律提供最低保障，但夫妻間的愛與責任，需要透過智慧規劃落實。與其事後面對家族爭議與法律難題，不如在平靜時，夫妻坐下討論，尋求專業地政士或律師協助，建立穩固的財產規劃。這不是詛咒，而是給另一半最踏實的關懷與承諾。
針對此一亂象，廢除《民法》中兄弟姊妹的遺產特留分規定已成為修法重點，法務部預計於 2026 年初正式啟動修法程序，針對現行《民法》第 1223 條的「兄弟姊妹特留分」進行檢討甚至廢除。此舉旨在因應高齡化、少子化社會，回歸遺囑自由，避免無子家庭的遺產被迫分給手足，甚至導致需賣房的悲劇。
我是嚴意情，明深地政士事務所主辦代書，專長遺產、繼承、贈與及不動產交易規劃。「情情來了」陪你走過每個重要的資產決定，確保你的心血與愛護，落實在另一半的生活裡。
