【情情來了｜地政士專欄】遺囑信託不是有錢人專利，是愛家人的具體行動
文／明深地政士事務所主辦代書 嚴意情
少子化的慣系，來事務所諮詢遺產規劃的客戶明顯變多了。
有趣的是，以前大家來，十個有九個開口都是：「嚴代書，我想寫遺囑，把房子留給兒子。」
但這幾年，愈來愈多人問的是另一件事：「我不想一次把錢全部給小孩，怕他亂花，有沒有辦法可以設定條件、分次給？」
有。這個工具叫「遺囑信託」。
遺囑只能分財產，遺囑信託是「帶著走的照顧」
先講白一點。
傳統遺囑的功能，就是「分家產」這間房子給老大、那筆現金給老二、股票留給太太。遺囑寫完、繼承登記辦完、錢匯完，法律程序就結束了。後面孩子怎麼花、會不會被騙、夫妻會不會為錢吵架，遺囑管不到。
但很多父母擔心的，恰恰是後面這些事。
我有一位客戶，兒子三十歲，工作是穩定的，但理財概念幾乎是零。薪水進戶頭，月底就光，連一張儲蓄險都沒買過。媽媽私下跟我說：「嚴代書，我不是不信任他，我是怕他沒經驗。一棟房子、上千萬現金突然到他手上，我真的睡不著。」
這就是遺囑信託出場的時候。
遺囑信託的概念很簡單：你不是直接把財產給孩子，而是「交給一個你信得過的人或機構」，請他們按照你設定的條件，慢慢給、有規劃地給。
比如：
滿25歲，每月給生活費3萬元
結婚時，給一筆兩百萬的成家基金
創業時，憑企劃書申請資金
滿35歲，才能全權支配剩餘財產
你不是不給，而是用你的方式，繼續照顧他們。。
遺囑信託怎麼運作？講一個你馬上懂的版本
假設王先生有一間房子、一千萬存款。他擔心兒子年輕氣盛，萬一拿到錢被朋友慫恿投資，很快就沒了。
他在遺囑裡這樣寫：
我身故後，將我名下所有財產交付給ＸＸ銀行信託部管理。
兒子每月可領生活費5萬元；滿30歲，可領200萬作為購屋頭期款；滿35歲，信託結束，剩餘財產全數移交給他。
王先生過世後，流程是這樣走的：
1遺囑執行人先跑完遺產稅申報、清償債務
2把房子和存款交給受託人（銀行）
3受託人依照遺囑條件，按月撥款、屆期給付
4信託監察人（通常是信任的親友或律師）監督銀行有沒有照辦
遺產稅繳完，故事才剛開始。
這不是一份「死後就結束」的文件，而是一份「死後繼續愛他們」的合約。
四個關鍵細節，漏一個就白寫
遺囑信託聽起來很美，但實務上，有四個地方最容易出錯。
第一：遺囑形式不合格，整份失效
《民法》規定遺囑有五種合法形式：自書、公證、密封、代筆、口授。
我遇過最常見的悲劇是：爸爸自己手寫一張紙，簽名、押日期，覺得「這樣就可以了」。結果字跡被質疑、日期寫錯、沒蓋章，法官判遺囑無效，信託當然也不用玩了。
這題沒有捷徑，請找專業人士協助。
第二：沒設「信託監察人」，變受託人說了算
很多人以為把錢交給銀行就沒事了。
但你有想過嗎？銀行每天經手幾萬個信託帳戶，不會有人天天盯著你兒子「這個月該給5萬，給了沒？」如果沒人監督，給付延遲、計算錯誤，受益人根本不知道要找誰申訴。
信託監察人，就是幫你盯著受託人的那雙眼睛。
第三：踩到「特留分」紅線
這是遺囑信託最常被忽略的法律陷阱。
你很想把錢全部信託起來，兒子只能按月領錢，但法律規定，子女有「特留分」，是他們「應繼分」的一半。
白話文：如果你只有一個兒子，他法定應繼分是全部，特留分就是一半。你不能透過信託，讓他連一半都拿不到。
如果信託條件限制太嚴格，實質上等於剝奪他的特留分，繼承人可以打官司主張「特留分扣減」，信託會被法院調整。
第四：生前沒跟受託人簽約，死後人家不接
這是很多人沒想過的問題。
遺囑寫「交給ＸＸ銀行信託」，問題是：銀行願意接嗎？
信託不是義務，銀行有權拒絕。如果你生前完全沒跟銀行接觸，遺囑執行人拿著遺囑去找銀行，對方可以說：「謝謝抬愛，但這業務我們不承作。」
信託規劃，一定要生前就談好、簽好「受託人意向書」或正式契約。
遺囑信託不是有錢人專利，是愛家人的具體行動
很多人聽到「信託」兩個字，直覺反應是：「那是有錢人在玩的，我沒那麼多財產。」
但我在事務所看到的，反而不是這樣。
真正推動客戶做遺囑信託的，往往不是財產金額，而是心裡那份放不下。
是怕孩子太年輕、怕手足為錢翻臉、怕自己走得太突然、怕留下來的資產反而變成家族裂痕。
遺囑信託不能讓你不離開，但它可以讓你的離開，不帶那麼多遺憾。
我是嚴意情，明深地政士事務所的主辦代書，專長是遺產、繼承、贈與和不動產交易規劃。
我的「情情來了」專欄，就是希望能陪你走過每個重要的資產決定，讓你的心血與愛護，能穩穩當當地落實在所愛的家人的生活裡。
